החלטה על משיכת קרן השתלמות בוגרת

איך לבצע

1. 1

   אישור ותק 6 שנים.

   הזמן הקריטי הוא מועד התשלום הראשון לחשבון, ולא תאריך פתיחת הקרן. ששת השנים נספרות מההפקדה הראשונה, וההפרש בין השניים יכול להיות שבועות או חודשים. ניתן לבדוק את התאריך המדויק באתר הגוף המנהל או בדו״ח הר הכסף. ב-6 שנים פלוס יום אחד, הקרן זכאית למשיכה ללא מס. לפני זה, משיכה אפשרית רק במקרים מיוחדים (השתלמות מקצועית, אבטלה ארוכה) או עם מס מלא.

2. 2

   חשבון המס במשיכה ובהמשך החזקה.

   משיכה אחרי 6 שנים: פטור מלא ממס רווחי הון על הצבירה (תרומות + תשואה). זאת הטבה משמעותית. בקופת חיסכון רגילה אותה תשואה הייתה ממוסה ב-25%. המשך החזקה: הקרן ממשיכה לצבור עם פטור מס מלא. אין שום עלות להמשיך. אם תמשוך מחר ותעביר לקרן רגילה, תפסיד לאורך זמן את ההטבה.

3. 3

   מתי משתלם למשוך, מתי להמשיך.

   משיכה משתלמת כש: (1) צריכים את הכסף לצורך גדול ומוגדר (דירה, חתונה, חוב מצטבר); (2) רוצים לסגור משכנתא חלקית (בעיקר אם הריבית גבוהה); (3) זקוקים לכרית ביטחון מיידית ואין חלופה. המשך החזקה משתלם כש: (1) אין צורך מיידי, (2) רוצים את ההטבה לטווח ארוך (הקרן ממשיכה לצמוח פטורה ממס), (3) אופק פרישה רחוק ויש כלים אחרים לצרכים מיידיים.

4. 4

   משיכה חלקית: האפשרות הפחות מוכרת.

   אפשר למשוך חלק מהקרן ולהשאיר את היתרה ממשיכה לצבור. זאת לא "משיכה ופתיחת קרן חדשה". היא משיכה חלקית מאותה קרן. הצבירה הנותרת ממשיכה ליהנות מהטבת המס וממשיכה להזרם הפקדות חדשות אם המעסיק תורם. זה הפתרון לרוב המצבים שבהם יש צורך ספציפי אבל אין סיבה לסגור הכל.

5. 5

   איך לבצע.

   פנייה לגוף שמנהל את הקרן, בית השקעות או חברת ביטוח, דרך טופס משיכה אונליין או טלפוני. תקבל את הכסף לחשבון בנק תוך 7-14 ימי עסקים. במשיכה מלאה, הקרן נסגרת ולא ניתן להפקיד אליה יותר; להמשך הפקדות נדרש לפתוח קרן חדשה, וספירת 6 השנים מתחילה מחדש מהתשלום הראשון לחשבון החדש. במשיכה חלקית, הקרן נשארת פתוחה, אין הפסד וותק, ההפקדות ממשיכות.