קרן השתלמות היא אפיק החיסכון היחיד בישראל עם פטור מלא ממס רווחי הון (בתנאים של 6 שנות החסכון). זכאות שלא ממומשת היא ויתור ישיר על הטבת מס, והמעסיק לרוב מוסיף 7.5% נוספים על ההפקדה שלך.
השיחה הראשונה היא עם מי שמפעיל את הזכאות. אצל שכירים, HR או מחלקת שכר. אצל עצמאים, סוכן פנסיה או ישירות בית השקעות. בקש הצעה לקרן השתלמות ופרט על שיעור הפקדה (עד 10% מהברוטו לשכירים, עד כ-11,950 ₪ בשנה לעצמאים°) ועל שיעור המעסיק המשלים.
יעד ריאלי לדמי ניהול הוא מתחת לאחוז אחד מהצבירה ותחת 2% מההפקדה. בית ההשקעות צריך להציג טבלת תשואות היסטוריות ל-5 שנים. בחר מסלול השקעה לפי אופק הזמן שלך, כללי או מנייתי לצעירים, מסלול סולידי לגילים מבוגרים יותר. זכור שהמסלול ניתן לשינוי בכל עת בלי קנס.
פתיחה נעשית בטופס אחד באתר הבית השקעות או דרך הסוכן. תצטרך תעודת זהות, פרטי חשבון בנק, ואם שכיר גם פרטי מעסיק. לאחר הפתיחה, העבר את פרטי הקרן למעסיק כדי שיתחיל את הניכויים בתלוש הבא.
בתלוש הבא חפש את השורה "קרן השתלמות" או "הפקדה לקרן השתלמות" בסעיף הניכויים וההפקדות. ודא שגם חלק המעסיק מופיע (לרוב 7.5%). אם לא, חזור ל-HR לוודא שהפרטים הגיעו למערכת השכר. מיום ההפקדה הראשונה מתחיל מניין 6 שנות ההמתנה למשיכה פטורה ממס.
קרן השתלמות היא אפיק חיסכון שמוגדר בחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים, ומייחד אותו פטור ממס רווחי הון על הצבירה בתנאי שההפקדה נשארת בקרן 6 שנים לפחות. ההטבה חלה עד תקרת הפקדה שנתית מוגדרת, מה שמעל התקרה ממוסה כרגיל.קרא את הערך המלא: קרן השתלמות
