מחשבון ההשוואה
מחשבון ההשוואה של מידע-הון בין קרן השתלמות לקופת גמל להשקעה מציג את ההפרש המתמטי על תרחישים שונים: סכומים, תקופות, ומיסוי שולי. הריצה אותו עם המספרים שלך לפני ההחלטה.פתח את ההשוואה
טוען את התוכן…
קרן השתלמות וקופת גמל להשקעה הן שתי חלופות לחיסכון משלים מעבר לפנסיה, אבל הן עובדות אחרת. האחת מסובסדת על ידי המעסיק, מוגבלת בתקרה, ועם פדיון פטור ממס לאחר 6 שנות וותק. השנייה אישית, ללא תקרה תורמת, פטורה ממס רווחי הון רק בקצבה אחרי גיל 60. הפעולה הזאת עוזרת לבחור את הנכון למקרה שלך, או לרוב המקרים, את שני יחד.
קרן השתלמות (KH): המעסיק תורם 7.5% מהשכר ברוטו עד תקרה (כיום 15,712 ש"ח שכר), העובד 2.5%. הפקדות פטורות ממס. אחרי 6 שנות וותק, ניתן למשוך את הקרן ללא מס. ניתן להמשיך לצבור ולהשתמש ככלי חיסכון פטור ממס. קופת גמל להשקעה (קגל"ה): הפקדה אישית עד 79,006 ש"ח לשנה (תקרה 2025). אין הפרשת מעסיק. אין הטבת מס בהפקדה (מפקידים כסף נטו שכבר מוסה), אבל פטור ממס בפדיון כקצבת זקנה אחרי גיל 60. בפדיון הוני לפני גיל 60 המס הוא 25% על הרווח הריאלי בלבד, בדומה למכשיר השקעה ולא לפי מדרגת המס השולי.
KH: הטבת מס בתחילת המסלול (הפרשת המעסיק לא מתחייבת במס; הפרשת העובד מקטינה הכנסה חייבת). הטבה נוספת בפדיון אחרי 6 שנים: פטור ממס רווחי הון. KGLH: ללא הטבת מס בהפקדה (כסף נטו אחרי מס). הטבת מס רק בפדיון, ורק בקצבת זקנה אחרי 60. KH מנצח בהטבה, KGLH משלים כשמיצית את KH או כשהמעסיק לא תורם.
KH לאחר 6 שנים מהתשלום הראשון לחשבון: נזילות מלאה, פטור ממס. לפני כן: אפשר למשוך, אך עם מס ועם הפסד הזכות לפטור. KGLH נזילה בכל עת, וזה עיקר היתרון שלה: משיכה הונית ממוסה ב-25% על הרווח הריאלי בלבד, ולא על מלוא הסכום שנמשך, ולא לפי מדרגת המס השולי. מגיל 60, משיכה כקצבה חודשית פטורה ממס על הרווחים. אז KGLH מתאימה גם כשכבה משלימה נזילה וגם לחיסכון ארוך טווח שמיועד לקצבה.
KH: ברירת המחדל אם המעסיק תורם. תמיד שווה לקחת. גם כעצמאי: KH פטורה ממס בהפקדה ובמשיכה. KGLH: שכבה משלימה. הגיוני כש: (1) הקרן השתלמות במקסימום ויש לך עוד מה לחסוך, (2) רוצה גמישות גישה (הפדיון לפני 60 אפשרי, רק עם מס), (3) רוצה הטבה בפדיון אחרי 60. לרוב משקי הבית בעלי הכנסה ממוצעת ומעלה: שניהם בשילוב.
סדר הקדימויות הנפוץ: לשכיר עם KH פעילה, קרן ההשתלמות לרוב קודמת; כשהמעסיק אינו תורם, אפשר לבקש זאת ממנו. מי שמיצה את תקרת קרן ההשתלמות ויש לו עודף לחיסכון, קופת גמל להשקעה היא שכבה משלימה אפשרית, שנפתחת מול בית השקעות. כדאי להשוות דמי ניהול בין הגופים (לרוב 0.6%-1.0% בקגל"ה). הפקדה לקגל"ה אפשרית חודשית או חד-פעמית עד התקרה השנתית.
דמי הניהול הם ההבדל הכספי הישיר בין שני האפיקים, וקרן השתלמות זולה יותר בשוק באופן עקבי. דמי ניהול נתונים למשא ומתן, ובמיוחד דרך הסדר מעסיק או ארגון מקצועי.
טווח מקובל 0.45%-0.6%.
טווח מקובל 0.65%-0.8%.
| מדד | קטגוריה | ערך | טווח |
|---|---|---|---|
| דמי ניהול שנתיים מהצבירה | קרן השתלמות | 0.5% | 0.45% עד 0.8% |
| דמי ניהול שנתיים מהצבירה | קופת גמל להשקעה | 0.7% | 0.45% עד 0.8% |
| מינימום הפקדה חודשית | טיפוסי בשוק | 100 ש"ח | 100 ש"ח עד 250 ש"ח, טיפוסי 100 ש"ח |
מחשבון ההשוואה של מידע-הון בין קרן השתלמות לקופת גמל להשקעה מציג את ההפרש המתמטי על תרחישים שונים: סכומים, תקופות, ומיסוי שולי. הריצה אותו עם המספרים שלך לפני ההחלטה.פתח את ההשוואה
קרן השתלמות היא וייס חיסכון מוטב מס שמיועד במקור למימון השכלה והשתלמויות. בפועל הפכה לחלק מתכנון פיננסי כללי: הפקדה פטורה במקור והמשיכה פטורה ממס רווחי הון לאחר 6 שנים. עבור שכיר עם תרומת מעסיק: מתנה תחרותית מאוד.קרא את הערך המלא: קרן השתלמות