חשבונאות מנטלית
הנטייה להתייחס לכסף בצורה שונה בהתאם למקורו או לייעודו
חשבונאות מנטלית היא התהליך הקוגניטיבי שבו אנשים מחלקים את כספם ל"חשבונות" נפרדים בראש – ומתייחסים לכל אחד מהם בכללים שונים, למרות שמבחינה כלכלית שקל הוא שקל. למשל, אנשים מוכנים לבזבז בונוס שנתי על מותרות, אבל לא היו מוציאים את אותו סכום מהמשכורת השוטפת – למרות שזה אותו כסף בדיוק.1
המושג פותח על ידי ריצ'רד ת'יילר, זוכה פרס נובל לכלכלה (2017). ת'יילר הראה שחשבונאות מנטלית גורמת להחלטות כלכליות לא רציונליות – אנשים מתנהגים שונה עם "כסף קל" (זכייה, מתנה, החזר מס) לעומת "כסף שהרוויחו בעבודה קשה", למרות שהערך הכלכלי זהה.2
חשבונאות מנטלית בפעולה
אדם מקבל בונוס של 10,000 ₪ ומוציא אותו בקלות על חופשה, אבל לעולם לא יקח 10,000 ₪ מהחיסכון הפנסיוני. כלכלית, שקל הוא שקל - אבל המוח מתייחס אליהם אחרת בגלל ה"חשבון" ממנו הגיעו.
דוגמאות נפוצות לחשבונאות מנטלית
- החזר מס כ"כסף חינם": ישראלים רבים שמקבלים החזר מס של 5,000 ₪ מוציאים אותו על חופשה, בעוד שהיו חוסכים את אותו סכום אם היה מגיע כמשכורת.
- הפרדת חשבונות: אדם שמחזיק חיסכון של 50,000 ₪ ובמקביל חוב בכרטיס אשראי של 10,000 ₪ בריבית 15% – "החיסכון לא ניתן לגעת בו", למרות שפירעון החוב ייחסך אלפי שקלים בריבית.
- השקעה "לשחק": משקיעים שמפרידים "כסף רציני" (תיק מדדים) מ"כסף למשחק" (מניות ספקולטיביות) – ומתנהגים בפזיזות עם ה"כסף למשחק".
- עלות שקועה: שילמתם 500 ₪ על כרטיס למופע שלא רוצים ללכת אליו? חשבונאות מנטלית דוחפת ללכת "כי כבר שילמנו" – במקום לשאול מה הכי שווה עכשיו.
חשבונאות מנטלית גם יכולה לעזור
למרות שהיא לא רציונלית, אפשר לנצל אותה לטובה. הקצו "חשבון חירום" ו"חשבון השקעות" בנפרד – ההפרדה הנפשית תעזור לא לגעת בכסף. שיטת "מעטפות" לתקציב עובדת מאותה סיבה: הכסף מחולק מראש לקטגוריות, ויש מחויבות נפשית לא לחרוג.
טיפ להתגברות
שאלו: "אם כל הכסף שלי היה בחשבון אחד, האם הייתי מקבל את אותה החלטה?" אם התשובה שלילית - ייתכן שאתם קורבן של חשבונאות מנטלית.
מקורות
מושגי מפתח
פטריות כסף
כסף "שנפל מהשמיים" – בונוס, ירושה, זכייה – שאנשים נוטים לבזבז בקלות רבה יותר.
עלות שקועה
כסף שכבר הוצא ולא ניתן לשחזור – ההחלטה הנכונה צריכה להתבסס רק על העתיד, לא על מה ששולם.
פטור ממס על קרן השתלמות
דוגמה ישראלית: אנשים מתייחסים לכסף בקרן השתלמות כ"נעול" – מה שדווקא עוזר לא לגעת בו.
ריצ'רד ת'יילר
הכלכלן שטבע את המושג חשבונאות מנטלית וזכה בנובל – הוכיח שאנשים לא תמיד רציונליים עם כסף.