החזר מס
הכסף שניכו לכם ביתר: ואיך לקבל אותו בחזרה מרשות המסים
בקצרה
החזר מס הוא החזרת מס הכנסה שנוכה ביתר מהמשכורת או מהכנסות אחרות. בישראל, מיליארדי שקלים של החזרי מס לא נתבעים כל שנה. כדי לקבל החזר, צריך להגיש דוח שנתי לרשות המסים, אפשר עד 6 שנים אחורה.1
מתי מגיע החזר?
- עבודה חלקית בשנה: התחלתם או הפסקתם לעבוד באמצע השנה
- נקודות זיכוי שלא נוצלו: תואר, ילדים, עלייה
- החלפת מקום עבודה: ללא תיאום מס בין מעסיקים
- הפקדות לפנסיה: שלא קיבלתם עליהן זיכוי בתלוש
- תרומות: תרומות למוסדות מוכרים מעל 190 ₪
כמה מקבלים?
ממוצעים
החזר ממוצע: 5,000–15,000 ₪ לשנה אפשר לתבוע עד 6 שנים אחורהההחזר מגיע בצ'ק או העברה בנקאית, 3–6 חודשים אחרי הגשת הדוח.2
תנו לרואה חשבון לטפל?
אפשר להגיש בקשה להחזר מס בעצמכם באתר רשות המסים, אך משרדי רואי חשבון המתמחים בהחזרי מס גובים לרוב עמלה של 15%-20% מסכום ההחזר בלבד, ללא תשלום מראש. מומלץ להשוות עלויות לפני שמחליטים.
החזר מס הוא כסף שנוכה מכם ביתר על ידי המעסיק או רשות המסים ואתם זכאים לקבל בחזרה. זה קורה כשהמס שנוכה מהמשכורת שלכם במהלך השנה היה גבוה מחבות המס האמיתית. כדי לקבל את ההחזר, צריך להגיש דוח שנתי לרשות המסים. ההחזר הממוצע בישראל הוא 5,000 עד 15,000 ש"ח לשנה, ואפשר לתבוע עד 6 שנים אחורה.
המצבים הנפוצים שמזכים בהחזר: עבודה בחלק מהשנה בלבד (התחלה או הפסקה באמצע השנה), החלפת מקום עבודה ללא תיאום מס, נקודות זיכוי שלא נוצלו (לידת ילד, סיום תואר, עלייה חדשה), הפקדות לפנסיה שלא הובאו בחשבון, תרומות למוסדות מוכרים, וחופשת לידה. גם שכירים שלא חייבים בהגשת דוח יכולים להגיש מרצון ולקבל החזר.
יש שתי אפשרויות: הגשה עצמאית באתר רשות המסים (מערכת "שידור דוחות"), או דרך חברה להחזרי מס או רואה חשבון. בשני המקרים תצטרכו טופס 106 מהמעסיק, אישורים על הפקדות פנסיוניות, קבלות תרומות, ומסמכים נוספים לפי המקרה. חברות החזרי מס גובות 15% עד 20% מההחזר, ללא תשלום מראש. ההחזר מגיע 3 עד 6 חודשים אחרי ההגשה.
ניתן להגיש דוח שנתי ולבקש החזר מס עד 6 שנים אחורה. למשל, ב-2026 אפשר עדיין לתבוע החזר על שנות המס 2020 עד 2025. מיליארדי שקלים של החזרי מס לא נתבעים כל שנה בישראל. אם עברתם שינויי תעסוקה, החלפתם עבודה, או עברתם שינוי במצב המשפחתי בשנים האחרונות, כדאי מאוד לבדוק זכאות.
חברות החזרי מס מטפלות בכל התהליך עבורכם וגובות עמלה רק אם מקבלים החזר (15% עד 20% מהסכום). היתרון: הם מנוסים ויודעים למצות את מלוא ההחזר, כולל ניכויים וזיכויים שלא הייתם חושבים עליהם. החיסרון: העלות. אם יש לכם מקרה פשוט (עבודה חלקית בשנה), אפשר להגיש לבד באתר רשות המסים ולחסוך את העמלה.
המסמכים הנדרשים: טופס 106 מכל מעסיק (מתקבל עד מרץ של השנה העוקבת), אישורים על הפקדות לפנסיה ולקרן השתלמות, קבלות על תרומות, אישורים על הוצאות רפואיות מיוחדות, ותעודות המעידות על זכאות לנקודות זיכוי (אישור תואר, תעודת עולה, אישור שחרור מצבא). שמרו את כל המסמכים 7 שנים לפחות.
מושגי מפתח
6 שנים אחורה
ניתן להגיש דוח שנתי ולבקש החזר מס עד 6 שנים אחורה. אם לא הגשתם בקשה בזמן, אתם עלולים להפסיד אלפי שקלים. בדקו עכשיו אם מגיע לכם החזר על השנים האחרונות, במיוחד אם עברתם שינויי תעסוקה או סטטוס משפחתי.
טופס 106
אישור שנתי מהמעסיק שמפרט את כל ההכנסות וניכויי המס שנעשו. מתקבל עד מרץ, והוא הבסיס להגשת בקשת החזר.
דוח שנתי (1301)
הטופס שמגישים לרשות המסים עם כל ההכנסות וההוצאות. אפשר להגיש אונליין באתר רשות המסים או דרך רואה חשבון.
חברת החזרי מס
חברה שמטפלת בהגשת הדוח עבורכם וגובה עמלה (15%–20%) רק אם מקבלים החזר. יתרון: מיצוי מקסימלי. חיסרון: עלות.
מייסד
השקעתי שנים בהייטק ובשוק ההון. ניהלתי בעצמי את הפנסיה, הביטוחים וההשקעות שלי, של המשפחה ושל החברים, ובמקביל אני מוביל קהילת משקיעים פעילה כבר שנים. כל ערך במידע-הון מתורגם ישירות מהחוק והרגולציה לעברית קריאה, כדי שהמסמך הבא שיגיע אליך בדואר יהיה מובן. גם בעשר וחצי בלילה.
תחומי מומחיות