כלל 50/30/20
שיטת תקציב פשוטה וגמישה שמחלקת את ההכנסה לשלוש קטגוריות בלבד. מתאימה במיוחד למי שרוצה מסגרת ברורה בלי להתעמק בכל שקל
כלל 50/30/20 הוא שיטת תקציב שפותחה על ידי הסנאטורית האמריקאית אליזבת וורן בספרה "All Your Worth". העיקרון פשוט: חלקו את ההכנסה נטו (אחרי מס) לשלוש קטגוריות. 50% לצרכים בסיסיים, 30% לרצונות, ו-20% לחיסכון והחזרי חובות.1 הפשטות הזו היא היתרון הגדול של השיטה. במקום לנהל עשרות קטגוריות תקציביות, מספיק לעקוב אחרי שלוש בלבד.
שלוש הקטגוריות
חלוקת 50/30/20 על משכורת נטו של 12,000 ש״ח
50% צרכים (6,000 ש״ח): שכירות/משכנתא, ארנונה, חשמל, מים, מזון בסיסי, תחבורה לעבודה, ביטוח בריאות, גן ילדים.
30% רצונות (3,600 ש״ח): מסעדות, בילויים, חופשות, מנויים (נטפליקס, חדר כושר), ביגוד לא הכרחי, גאדג׳טים.
20% חיסכון (2,400 ש״ח): קרן חירום, קרן השתלמות עצמאית, הפקדות לחיסכון, החזר חובות מעבר למינימום.
50% - צרכים בסיסיים
צרכים הם הוצאות שאי אפשר להימנע מהן, כאלה שבלעדיהן לא ניתן לתפקד. הכלל האצבע הוא: אם לא תשלמו את ההוצאה הזו, תהיה לכך השפעה ישירה ומיידית על חייכם. שכירות, חשבונות חשמל ומים, מזון בסיסי, ביטוח בריאות חובה, תחבורה לעבודה, גן ילדים חובה. בישראל, הקטגוריה הזו כוללת גם ארנונה, ועד בית, וביטוח לאומי (שמנוכה ממילא מהמשכורת).
30% - רצונות
רצונות הם כל מה שמשפר את איכות החיים אבל אינו הכרחי להישרדות. כאן נכנסים בילויים, חופשות, אוכל בחוץ, בגדים מעבר לבסיס, מנויים, חוגים לילדים (מעבר לחינוך חובה), שדרוג טלפון ועוד. הקו בין צורך לרצון הוא לפעמים דק. לדוגמה: טלפון נייד הוא צורך, אבל האייפון האחרון הוא רצון. תחבורה ציבורית היא צורך, אבל רכב שני הוא רצון.
20% - חיסכון והחזר חובות
הקטגוריה הזו כוללת את כל מה שבונה את העתיד הכלכלי: חיסכון בקרן חירום, הפקדות לקרן השתלמות (מעבר להפקדת המעסיק), השקעות בשוק ההון, והחזר חובות מעבר לתשלום המינימלי. בישראל, ההפרשות הפנסיוניות (שמנוכות מהמשכורת) נכללות גם הן ב-20% הזה.
התאמה למציאות הישראלית
הכלל פותח בארצות הברית ולא תמיד מתאים כמו כפפה למציאות הישראלית. יוקר המחיה בישראל, ובמיוחד עלות הדיור, מקשה על עמידה ביעד ה-50% לצרכים. משפחה צעירה במרכז הארץ עלולה לגלות שהשכירות לבדה מהווה 35%-40% מההכנסה נטו.
- דיור יקר: אם השכירות או המשכנתא חורגים מ-30% מההכנסה, שקלו התאמה ל-55/25/20 או אפילו 60/20/20. העיקר לשמר את ה-20% לחיסכון.
- קצבאות וזיכויים: בישראל יש קצבאות ילדים, נקודות זיכוי ממס, והטבות מס על הפקדות לקרן השתלמות. כללו אותם בחישוב ההכנסה נטו הכוללת.
- הפרשות פנסיוניות: ההפרשה החובה לפנסיה (6% עובד + 6.5% מעסיק) כבר מנוכה מהמשכורת. אם אתם מחשבים את הכלל על בסיס הנטו, ההפרשות הפנסיוניות מטופלות מראש.
- גני ילדים: עלות גן פרטי בישראל נעה בין 2,500 ל-4,000 ש״ח לילד. זהו צורך בסיסי שמכביד משמעותית על ה-50%.
גרסה ישראלית: 55/25/20
יועצים פיננסיים ישראליים רבים ממליצים על התאמה של 55/25/20 במקום 50/30/20. ההתאמה מכירה בעובדה שעלויות הדיור, החינוך והבריאות בישראל גבוהות יחסית. העיקרון הקריטי שחשוב לשמור הוא ה-20% לחיסכון. זה היעד שלא כדאי להתפשר עליו.2
איך ליישם את הכלל
- חשבו את ההכנסה נטו: סכמו את כל ההכנסות אחרי ניכויי מס, ביטוח לאומי ופנסיה. אם שני בני הזוג עובדים, סכמו את שתי המשכורות.
- סווגו את ההוצאות הנוכחיות: עברו על 3 חודשים של דפי חשבון ושייכו כל הוצאה לאחת משלוש הקטגוריות.
- השוו לכלל: בדקו מה האחוזים בפועל. ייתכן שאתם ב-65/25/10 ולא יודעים.
- התקדמו בהדרגה: אם אתם רחוקים מהיעד, אל תנסו לשנות הכל בבת אחת. שפרו ב-2%-3% כל חודש עד שתגיעו ליעד.
שאלות נפוצות
הכלל עובד טוב ביותר להכנסות בינוניות וגבוהות. במשכורת נמוכה (מתחת ל-7,000 ש״ח נטו ליחיד), ייתכן שהצרכים הבסיסיים יעלו על 50%. במקרה כזה, התמקדו קודם כל בהגדלת ההכנסה ובצמצום הוצאות קבועות, ושאפו לחסוך אפילו 10% כצעד ראשון.
התשלום החודשי למשכנתא (קרן + ריבית) הוא צורך, כי אי-תשלום יוביל לאובדן הדירה. לעומת זאת, תשלום נוסף מעבר לתשלום החודשי (פירעון מוקדם) נחשב לחיסכון, כי הוא מקטין את החוב ואת עלות הריבית הכוללת.
זהו מצב נפוץ בישראל, במיוחד במרכז הארץ. האפשרויות: שקלו מעבר לאזור זול יותר, חפשו שותף/ת לדירה, או בדקו אם ניתן להגדיל הכנסות. אם המעבר אינו אפשרי, התאימו את הכלל ל-60/20/20 ושמרו על 20% לחיסכון כעיקרון בלתי מתפשר.
כן. הפקדות לקרן השתלמות, בין אם של עובד שכיר (חלק העובד והמעסיק) ובין אם של עצמאי, נכללות ב-20% חיסכון. קרן השתלמות היא למעשה אחד מאפיקי החיסכון המשתלמים ביותר בישראל בזכות הפטור ממס רווחי הון.
עצמאי צריך לחשב הכנסה נטו כהכנסה ברוטו פחות מס הכנסה, ביטוח לאומי, מס בריאות והוצאות עסקיות שוטפות. מומלץ להשתמש בממוצע של 6-12 חודשים אחרונים כדי להחליק תנודות. שימו לב: עצמאי צריך גם להפריש לפנסיה וקרן השתלמות מתוך ה-20%.
מקורות
- Warren, Elizabeth & Tyagi, Amelia Warren. "All Your Worth: The Ultimate Lifetime Money Plan" (2005) ↩
- בנק ישראל - סקר הוצאות משקי בית בישראל boi.org.il ↗ ↩
מושגים קשורים
תקציב משפחתי
תכנית כלכלית מקיפה שמפרטת הכנסות והוצאות. כלל 50/30/20 הוא מסגרת פשוטה לבניית תקציב כזה.
חיסכון שוטף
ההפקדה הקבועה שמהווה את ה-20% בכלל. כוללת קרן חירום, חיסכון לטווח בינוני והשקעות לטווח ארוך.
הוצאות קבועות מול משתנות
הבנת ההבדל בין סוגי ההוצאות עוזרת לסווג נכון מה נכנס ל-50% (צרכים) ומה ל-30% (רצונות).
קרן השתלמות
אפיק חיסכון מועדף מס בישראל. חלק מה-20% חיסכון בכלל, ומהווה כלי חיסכון משתלם במיוחד.