השלמת הכנסה
רשת הביטחון האחרונה, תשלום חודשי למי שהכנסתו אינה מספיקה לקיום בסיסי
בקצרה
רשת הביטחון האחרונה
השלמת הכנסה (הבטחת הכנסה) היא גמלה חודשית למי שהכנסתו נמוכה מרמת קיום מינימלית. היא מותנית ברישום בלשכת התעסוקה, מבחן הכנסות ומבחן רכוש. הגמלה כוללת הטבות נלוות משמעותיות: הנחה בארנונה, סיוע בשכר דירה, ועוד.
חוק הבטחת הכנסה (1981) נועד להבטיח רמת קיום מינימלית לתושבי ישראל שאין להם מקור הכנסה מספיק1. הגמלה משולמת על ידי המוסד לביטוח לאומי (ביטוח לאומי) ומעודכנת מדי שנה בהתאם למדד המחירים לצרכן. למרות שמדובר בסכומים צנועים, הזכאות לגמלה פותחת דלת להטבות נלוות שיכולות להכפיל ואף לשלש את השווי הכולל של הסיוע.
מי זכאי?
הזכאות לגמלת הבטחת הכנסה מותנית בגיל (18 ומעלה), תושבות ישראלית, ועמידה במבחני הכנסות ורכוש. עם זאת, ישנן קבוצות אוכלוסייה שהמערכת מתייחסת אליהן באופן ייחודי:
- הורים יחידים: זכאים לסכומי גמלה גבוהים יותר, ולעיתים פטורים מחלק מדרישות ההתייצבות בלשכת התעסוקה בתלות בגיל הילדים.
- מי שאינם מסוגלים לעבוד: בעלי מגבלה רפואית מאושרת על ידי ועדה רפואית של ביטוח לאומי, פטורים מרישום בלשכת התעסוקה.
- גיל 60 ומעלה: תנאי הזכאות מקלים יותר. מי שמלאו להם 67 (גברים) או 62-65 (נשים, בתלות בתאריך הלידה) עוברים לקצבת אזרח ותיק.
- עולים חדשים: זכאים לגמלה לאחר תקופת המתנה, בתנאי שמיצו את זכויותיהם לסל קליטה.
- נשים בהיריון: מהחודש השישי להיריון, פטורות מהתייצבות בלשכת התעסוקה.
כמה מקבלים?
סכומי הגמלה (2026, הערכה)
יחיד: כ-1,600–2,000 ₪ לחודש
זוג: כ-2,400–2,800 ₪ לחודש
הורה יחיד + ילד: כ-2,800–3,200 ₪ לחודש
הסכומים משתנים לפי הרכב המשפחה ומקורות הכנסה.
הגמלה מחושבת כהפרש בין ההכנסה הקיימת לבין רמת ההכנסה המזערית שנקבעה בחוק. כלומר, מי שיש לו הכנסה חלקית (למשל ממשרה חלקית) יקבל את ההפרש בלבד. חשוב לדעת: הכנסות מעבודה נספרות חלקית בלבד. ביטוח לאומי מתעלם מחלק מהשכר (כ-28% מהשכר הממוצע במשק) כדי לעודד יציאה לעבודה גם במשרות עם שכר נמוך2.
תנאים עיקריים
- רישום בלשכת התעסוקה: חובה על כל מי שמסוגל לעבוד. ההתייצבות נדרשת פעם בשבועיים עד חודש, בהתאם להנחיות. סירוב לקבל עבודה מתאימה עלול לשלול את הזכאות.
- מבחן הכנסות: הכנסה מכל המקורות (שכר, קצבאות אחרות, מזונות, השכרת נכס) חייבת להיות מתחת לסף שנקבע בחוק לפי הרכב המשפחה.
- מבחן רכוש: אסור להחזיק רכב (למעט חריגים רפואיים או גיאוגרפיים), ואין להחזיק נכסים מעבר לדירת מגורים אחת.
- גיל מינימלי: 18 ומעלה. צעירים בגילאי 18-25 ללא ילדים נדרשים לעמוד בתנאים מחמירים יותר.
איך מגישים תביעה?
- שלב 1: רישום בלשכת התעסוקה (לשכה פיזית או באתר האינטרנט).
- שלב 2: הגשת תביעה לביטוח לאומי, באתר, בדואר, או בסניף. נדרש למלא טופס תביעה ולצרף מסמכים: תלושי שכר, אישורי בנק, חוזה שכירות, אישור מלשכת התעסוקה.
- שלב 3: ביטוח לאומי בוחן את התביעה (בדרך כלל עד 30 ימי עבודה). ייתכן שתוזמנו לראיון אישי.
- שלב 4: אם התביעה מאושרת, הגמלה משולמת ב-28 לכל חודש. נדרש לחדש את הרישום בלשכת התעסוקה ולדווח על כל שינוי בהכנסות או במצב המשפחתי.
סיבות נפוצות לדחיית תביעה
רבים מופתעים לגלות שתביעתם נדחתה. הסיבות הנפוצות: אי-התייצבות בלשכת התעסוקה במועד, בעלות על רכב, חשבון בנק עם סכום חיסכון מעל הסף, הכנסה מדמי מזונות שמעלה את סך ההכנסה מעבר לרף. חשוב לבדוק זכאות מראש ולערער בוועדה אם התביעה נדחתה שלא בצדק.
הטבות נלוות: שווי גבוה מעבר לגמלה עצמה
הזכאות להבטחת הכנסה היא גם "מפתח" למגוון הטבות נלוות שלעיתים שוות יותר מהגמלה החודשית:
- הנחה בארנונה: עד 80% הנחה (תלוי ברשות המקומית).
- סיוע בשכר דירה: משרד הבינוי והשיכון מעניק סיוע בשכירות לזכאים, שיכול להגיע למאות שקלים בחודש.
- פטור מאגרות: פטור מתשלום אגרות בבתי משפט, אגרת טלוויזיה, ועוד.
- הנחה בתחבורה ציבורית: הנחה משמעותית בנסיעות באוטובוס ורכבת.
- סל תרופות ובריאות: פטור מתשלום עבור תרופות ושירותי בריאות מסוימים.
כיצד בעלות על נכס שני משפיעה על השלמת הכנסה?
נכס שני, כלומר נדל"ן שבבעלותכם מעבר לדירת המגורים שבה אתם גרים, עלול לפגוע בזכאות גם אם אתם לא מקבלים ממנו שקל. ביטוח לאומי סופר בעלות על נדל"ן כמקור הכנסה במבחן ההכנסות, ודירת המגורים שבה המבוטח גר היא היחידה שאינה נחשבת נכס לצורך זה3. כל נכס נוסף נכנס לחישוב.
זו נקודה שמפתיעה משפחות רבות. אדם שמקבל השלמת הכנסה לקצבת אזרח ותיק וגר בדירה אחת בבעלותו, יכול לאבד את ההשלמה ברגע שתועבר לבעלותו דירה נוספת, גם אם הדירה ריקה ולא מושכרת. הסיבה: החוק רואה בנכס הזה הון שאמור להניב הכנסה.
מה ההבדל בין הכנסה בפועל מהשכרה לבין הכנסה רעיונית מנכס?
ההבדל הוא בין מה שאתם באמת מקבלים לבין מה שביטוח לאומי מניח שהנכס יכול להניב. הכנסה בפועל היא דמי השכירות שאתם גובים מנכס מושכר, והם נספרים במלואם בהכנסות שאינן מעבודה. הכנסה רעיונית (זקופה) היא הכנסה שמיוחסת לנכס שאינו מושכר, לפי שווי הנכס. גם דירה ריקה שלא מכניסה כלום נחשבת מקור הכנסה.
את ההכנסה הרעיונית מנדל"ן ביטוח לאומי מחשב לפי ייעוד הנכס (מגורים, מסחר או חקלאי) ולפי שווי הנכס שקובע שמאי מוסמך4. בנכס פיננסי (חיסכון, פיקדון) ההכנסה הרעיונית מחושבת לפי שיעור הריבית הממוצעת על מק"מ של בנק ישראל4. בניגוד להכנסה מעבודה, שעליה יש מנגנון התעלמות נדיב, הכנסה מהון ומנכסים נספרת כמעט במלואה מול ההשלמה.
דירת מגורים לעומת נכס להשקעה בחישוב הזכאות
דירת המגורים שבה אתם גרים פטורה ממבחן הרכוש, גם אם שוויה גבוה. נכס להשקעה, לעומת זאת, נחשב במלואו. הטבלה הבאה מסכמת את ההבדל:
| סוג הנכס | נחשב במבחן ההכנסות? | כיצד נספר |
|---|---|---|
| דירת מגורים אחת (שבה המבוטח גר) | לא | פטורה לחלוטין, ללא תלות בשווי3 |
| נכס שני מושכר | כן | דמי השכירות בפועל נספרים כהכנסה שאינה מעבודה4 |
| נכס שני שאינו מושכר (דירה ריקה) | כן | הכנסה רעיונית לפי שווי הנכס וייעודו, גם ללא הכנסה בפועל4 |
| נכס פיננסי (חיסכון, פיקדון) | כן, מעל סף הפטור | פטור עד 41,528 ₪ ליחיד או 62,292 ₪ לזוג°; מעל הסף נזקפת ריבית רעיונית5 |
דוגמה: העברת חצי דירה להורה שמקבל השלמת הכנסה
אב בן 75 מקבל קצבת אזרח ותיק בתוספת השלמת הכנסה, סך הכול כ-4,600 ₪ בחודש (מתוכם רכיב ההשלמה כ-2,000 ₪). הבן מעוניין להעביר לאב 50% מדירה להשקעה ששווייה הכולל 2,000,000 ₪. חלקו של האב יהיה נכס בשווי 1,000,000 ₪. זו דירה נוספת מעבר לדירת המגורים, ולכן היא נספרת. אם נניח (להמחשה בלבד, השיעור המדויק נקבע מדי שנה על ידי השמאי הממשלתי) תשואה רעיונית של 4% לשנה: 1,000,000 ₪ × 4% = 40,000 ₪ לשנה, שהם כ-3,333 ₪ לחודש הכנסה רעיונית. מאחר שההכנסה הרעיונית (3,333 ₪) גבוהה מרכיב ההשלמה כולו (כ-2,000 ₪), צפויה ההשלמה להישלל במלואה. המסקנה: העברת חצי הדירה עלולה לאיין את רכיב ההשלמה.
מה לבדוק לפני שמקבלים נכס במתנה?
לפני שמעבירים נכס לקרוב משפחה שמקבל קצבה מבוססת הכנסה, כדאי לבדוק שלושה דברים מראש כדי לא לפגוע בקצבה בטעות:
- איזו קצבה מקבל מקבל המתנה. קצבאות מבוססות הכנסה (השלמת הכנסה, תוספת השלמה לקצבת אזרח ותיק) רגישות לנכסים. קצבה אוניברסלית כמו קצבת זקנה בסיסית אינה תלוית הכנסה ואינה מושפעת מבעלות על נכס.
- האם מדובר בדירת מגורים או בנכס נוסף. העברת חלק בדירה שבה ההורה גר ממילא אינה מוסיפה נכס נספר. העברת דירה נוספת כן.
- השווי והתשואה הרעיונית. חשבו את ההכנסה הרעיונית הצפויה (שווי החלק המועבר מוכפל בתשואה השנתית שקובע השמאי הממשלתי) והשוו אותה לרכיב ההשלמה החודשי. אם ההכנסה הרעיונית גבוהה מההשלמה, היא תיעלם.
- חובת דיווח. כל שינוי בבעלות על נכס חייב להיות מדווח לביטוח לאומי. אי-דיווח עלול לגרור דרישת החזר וקנס.
שאלות נפוצות
כן. ביטוח לאומי סופר בעלות על נדל"ן מעבר לדירת המגורים כמקור הכנסה, גם אם הדירה ריקה ולא מכניסה דמי שכירות. במקרה כזה מיוחסת לנכס הכנסה רעיונית לפי שוויו וייעודו, ורק דירת המגורים שבה המבוטח גר פטורה ממבחן זה. נכס שני שאינו מושכר עלול לכן לפגוע בהשלמה או לאיין אותה לחלוטין, בלי שהמשפחה מקבלת ממנו כסף בפועל.
הכנסה משכירות היא דמי השכירות שאתם גובים בפועל מנכס מושכר, והם נספרים במלואם בהכנסות שאינן מעבודה. הכנסה רעיונית (זקופה) היא הכנסה שביטוח לאומי מייחס לנכס שאינו מושכר, לפי שווי הנכס וייעודו. בנדל"ן התשואה הרעיונית נקבעת על ידי השמאי הממשלתי, ובנכס פיננסי לפי ריבית המק"מ של בנק ישראל. שני הסוגים מקטינים את הגמלה, גם אם בפועל לא נכנס כסף.
בדקו תחילה אם ההורה מקבל קצבה מבוססת הכנסה (כמו תוספת השלמת הכנסה לקצבת אזרח ותיק), שכן רק היא רגישה לנכסים. אם הדירה המועברת היא נכס נוסף מעבר לדירת המגורים, חלקו של ההורה ייחשב נכס נספר. חשבו את ההכנסה הרעיונית הצפויה (שווי החלק כפול התשואה השנתית שקובע השמאי הממשלתי) והשוו לרכיב ההשלמה. אם ההכנסה הרעיונית גבוהה ממנו, ההשלמה עלולה להישלל.
הסכומים תלויים בהרכב המשפחה. יחיד מקבל כ-1,600 עד 2,000 ש"ח לחודש, זוג כ-2,400 עד 2,800 ש"ח, והורה יחיד עם ילד כ-2,800 עד 3,200 ש"ח. הגמלה מחושבת כהפרש בין ההכנסה הקיימת לבין רמת ההכנסה המזערית שנקבעה בחוק. מי שיש לו הכנסה חלקית מעבודה יקבל את ההפרש בלבד, אך ביטוח לאומי מתעלם מחלק מהשכר כדי לעודד יציאה לעבודה.
כן, אפשר לעבוד ולקבל הבטחת הכנסה, אבל הגמלה תופחת בהתאם להכנסה מעבודה. ביטוח לאומי מפעיל "מנגנון התעלמות" שלא סופר כ-28% מהשכר הממוצע במשק, כדי שיציאה לעבודה תשתלם כלכלית. כלומר, אם מתחילים לעבוד במשרה חלקית בשכר נמוך, ייתכן שעדיין תקבלו גמלה חלקית. ההתייצבות בלשכת התעסוקה נשארת חובה.
בעלות על רכב שוללת את הזכאות לגמלה, כמעט ללא יוצא מהכלל. החריגים מאוד מצומצמים: מי שזקוק לרכב בשל מצב רפואי (נכות המקשה על תחבורה ציבורית) או מי שגר באזור ללא תחבורה ציבורית סבירה. במקרים כאלה נדרש אישור מיוחד. מבחן הרכוש בודק גם חסכונות בבנק, נדל"ן מעבר לדירת מגורים אחת, ונכסים נוספים.
קודם נרשמים בלשכת התעסוקה (אונליין או בסניף). לאחר מכן מגישים תביעה לביטוח לאומי עם טופס תביעה ומסמכים נלווים: תלושי שכר, דפי חשבון בנק, חוזה שכירות, ואישור מלשכת התעסוקה. ביטוח לאומי בוחן את התביעה תוך כ-30 ימי עבודה. אם אושרה, הגמלה משולמת ב-28 לכל חודש. חשוב לחדש רישום בלשכה ולדווח על כל שינוי.
הזכאות להבטחת הכנסה פותחת דלת להטבות שלעיתים שוות יותר מהגמלה החודשית: הנחה של עד 80% בארנונה, סיוע בשכר דירה ממשרד הבינוי (מאות שקלים בחודש), פטור מאגרות בבתי משפט, הנחה בתחבורה ציבורית, ופטור מתשלום עבור תרופות ושירותי בריאות מסוימים. שווי ההטבות הנלוות יכול להגיע לאלפי שקלים נוספים בחודש.
אם התביעה נדחתה, ניתן לפנות לוועדת "שומעי לקוחות" של ביטוח לאומי, שזהו מנגנון ערעור פנימי. אם גם הערעור הפנימי נדחה, אפשר להגיש תביעה לבית הדין לעבודה תוך 12 חודשים מיום ההחלטה. מומלץ לפנות ליועצי זכויות חינמיים (כמו שירות "יד מכוונת" של ביטוח לאומי או עמותות כמו "ידיד") שיעזרו להבין את סיבת הדחייה ולהכין ערעור.
סיכום
הבטחת הכנסה היא רשת ביטחון חיונית, אך הסכומים עצמם נמוכים מאוד. הערך האמיתי טמון בשילוב הגמלה עם ההטבות הנלוות. מי שזכאי צריך לוודא שהוא ממצה את מלוא זכויותיו, כולל פנייה לעמותות סיוע וליועצי זכויות חינמיים (כמו שירות "יד מכוונת" של ביטוח לאומי).
- המוסד לביטוח לאומי. הבטחת הכנסה btl.gov.il ↗ ↩נבדק לאחרונה: 15/05/2026
- חוק הבטחת הכנסה, התשמ"א-1980. ספר החוקים(1980) nevo.co.il ↗ ↩
- המוסד לביטוח לאומי. חישוב ההכנסות והשפעתן על סכום הקצבה (הבטחת הכנסה): נלקח בחשבון רכוש שאין ממנו הכנסות, למעט דירת המגורים של המבוטח btl.gov.il ↗ ↩נבדק לאחרונה: 16/06/2026
- המוסד לביטוח לאומי. חישוב הכנסה מנכס נדל"ן (לפי ייעוד ושווי שקובע שמאי מוסמך) ומנכס פיננסי (לפי ריבית מק"מ של בנק ישראל) btl.gov.il ↗ ↩נבדק לאחרונה: 16/06/2026
- המוסד לביטוח לאומי. נכסים, תוספת השלמת הכנסה לקצבת אזרח ותיק: סף פטור לנכס פיננסי 41,528 ₪ ליחיד ו-62,292 ₪ לזוג (החל מ-01.01.2026)(פורסם ב-01/01/2026) btl.gov.il ↗ ↩נבדק לאחרונה: 16/06/2026
מושגי מפתח
מיצוי כושר השתכרות
תנאי לקבלת הגמלה: עליכם להיות רשומים בלשכת התעסוקה ומוכנים לקבל כל עבודה סבירה, או שאינכם מסוגלים לעבוד. סירוב להצעת עבודה עלול להביא לשלילת הגמלה.
הטבות נלוות
מקבלי הגמלה זכאים גם להנחה בארנונה, סיוע בשכר דירה, פטור מאגרות, והנחות בתחבורה. לעיתים שוות יותר מהגמלה עצמה.
לשכת התעסוקה
שירות ממשלתי לחיפוש עבודה. רישום בלשכה הוא תנאי לקבלת הגמלה ולקבלת דמי אבטלה. מספקת גם הכשרות מקצועיות והשמה.
מבחן רכוש
בדיקת הנכסים של מבקש הגמלה. בעלות על רכב, חסכונות מעל הסף, או נדל"ן מעבר לדירת מגורים אחת שוללת את הזכאות, גם אם ההכנסה השוטפת נמוכה.
שומעי לקוחות
מנגנון ערעור פנימי בביטוח לאומי. מי שתביעתו נדחתה יכול לפנות לוועדת שומעי לקוחות, ובמקרה של דחייה חוזרת, לבית הדין לעבודה.
מייסד
נכתב ונבדק על ידי מערכת מידע-הון
השקעתי שנים בהייטק ובשוק ההון. ניהלתי בעצמי את הפנסיה, הביטוחים וההשקעות שלי, של המשפחה ושל החברים, ובמקביל אני מוביל קהילת משקיעים פעילה כבר שנים. כל ערך במידע-הון מתורגם ישירות מהחוק והרגולציה לעברית קריאה, כדי שהמסמך הבא שיגיע אליך בדואר יהיה מובן. גם בעשר וחצי בלילה.
תחומי מומחיות