פערי פנסיה בין בני זוג: למה הם נוצרים ואיך סוגרים אותם לפני הפרישה

פנסיה וחיסכוןפערי פנסיה בין בני זוג: למה הם נוצרים ואיך סוגרים אותם לפני הפרישה

פער פנסיה בין בני זוג נוצר מהפרשי שכר, עבודה חלקית וחופשות לידה. איך מחשבים את הפער, ואילו כלים, הגדלה וולונטרית, קרן השתלמות וקופת גמל להשקעה, סוגרים אותו בזמן.

פער פנסיה בין בני זוג הוא מצב שבו לאחד מבני הזוג צבורה פנסיונית גדולה בהרבה מהשני, ולכן הקצבה החודשית הצפויה לו בפרישה גבוהה בהתאם. הפער הזה נפוץ במשקי בית ישראליים בעיקר בגלל פער שכר מתמשך: ההפקדה הפנסיונית המינימלית בישראל היא 18.5% מהשכר ברוטו,¹ ולכן כל הפרש שכר חודשי מתורגם ישירות להפרש בהפקדה, ועם הזמן הוא תופח לפער צבירה גדול. הצעד המעשי הוא לזהות את הפער מוקדם, ולנתב הפקדות נוספות דווקא לחשבון של בן הזוג עם הצבירה הנמוכה.

למה פערי פנסיה בין בני זוג כל כך נפוצים בישראל?

פערי פנסיה נפוצים כי הצבירה הפנסיונית נגזרת ישירות מהשכר, וכל גורם שמקטין את השכר או את רצף ההפקדות לאורך שנים מקטין את הצבירה. בישראל ההפקדה הפנסיונית המינימלית לשכיר מורכבת מ-6% הפקדת עובד, 6.5% תגמולי מעסיק ו-6% לרכיב פיצויים, יחד 18.5% מהשכר ברוטו.¹ מכאן שהמנגנון פשוט: שכר נמוך יותר פירושו הפקדה נמוכה יותר בכל חודש, לאורך כל שנות העבודה.

שלושה גורמים מרכזיים יוצרים את הפער במשקי בית ישראליים:

• הפרש שכר מתמשך: בן זוג שמשתכר פחות מפקיד פחות בכל חודש. על שכר ברוטו של 12,000 ₪ ההפקדה החודשית היא 2,220 ₪, ועל שכר של 20,000 ₪ היא 3,700 ₪, פער של 1,480 ₪ בחודש שמצטבר לאורך השנים.¹
• שנות עבודה חלקית: משרה חלקית פירושה שכר חלקי, ולכן הפקדה חלקית. שנים של חצי משרה פוגעות בצבירה הרבה יותר ממה שנראה במבט ראשון, כי הן מורידות גם את ההפקדה החודשית וגם את שנות הצבירה האפקטיביות.
• חופשות לידה: חופשת לידה לעובדת עם ותק של שנה ומעלה היא 26 שבועות, מתוכם 15 שבועות בתשלום דמי לידה ו-11 שבועות ללא תשלום.² בתקופה ללא התשלום אין שכר שעליו מפקידים, ולכן אם לא ממשיכים להפקיד באופן יזום, רצף ההפקדות נקטע, ובמשק בית עם כמה לידות זה מצטבר לחודשים רבים של צבירה חסרה.

חשוב להבין שהפער אינו רק עניין של הוגנות בתוך הזוג. אם בן הזוג עם הצבירה הגבוהה הוא גם זה שמבוטח בכיסויי הנכות והשאירים הגדולים, בן הזוג עם הצבירה הנמוכה חשוף יותר אם בן הזוג השני נפטר או מאבד את כושר העבודה, ולכן סגירת הפער היא גם ניהול סיכון של המשפחה.

איך מחשבים את הפער ומה הוא אומר על הפרישה?

מחשבים את הפער בשני שלבים: קודם משווים את הצבירה הקיימת בכל החשבונות הפנסיוניים של כל בן זוג, ואחר כך בודקים את פער ההפקדה החודשי שצפוי להמשיך עד הפרישה. הצבירה הקיימת מופיעה בדוחות השנתיים ובמסלקה הפנסיונית של רשות שוק ההון, ואת ההפקדה החודשית אפשר לקרוא ישירות מתלוש השכר.¹

דוגמה: איך פער שכר הופך לפער פנסיה (להמחשה בלבד)

נניח זוג בני 40. בת הזוג משתכרת 12,000 ₪ ברוטו ובן הזוג 20,000 ₪ ברוטו, ושניהם מפקידים את ההפקדה המינימלית של 18.5%.¹ כך נראה פער ההפקדה החודשי, ומה הוא מצטבר אליו עד גיל 65, על בסיס ההפקדות בלבד וללא תשואה (האחוזים והשנים להמחשה בלבד):

בדוגמה הזו פער של 8,000 ₪ בשכר החודשי מתורגם לפער הפקדה של 1,480 ₪ בחודש, ולפער צבירה של 444,000 ₪ אחרי 25 שנה, עוד לפני שמוסיפים תשואה. כשמוסיפים תשואה לאורך עשרות שנים הפער גדל עוד, כי הצבירה הגדולה צוברת ריבית דריבית על בסיס גבוה יותר. זו הסיבה שכדאי לטפל בפער מוקדם ככל האפשר.

אילו כלים סוגרים את פער הפנסיה בין בני זוג?

הכלי הראשון הוא הפניית הפקדות נוספות דווקא לחשבון של בן הזוג עם הצבירה הנמוכה, במקום לחלק את החיסכון שווה בשווה. שלושה אפיקים עיקריים זמינים, וכולם מאפשרים לבן הזוג עם הצבירה הנמוכה להגדיל אותה גם אם השכר עצמו נמוך יותר.

בקרן השתלמות ההפקדה המוטבת היא עד תקרת שכר חודשית של 15,712 ₪, עם הפקדת מעסיק של 7.5% והפקדת עובד של 2.5%.³ זו דרך נוחה לבן הזוג עם הצבירה הנמוכה להגדיל חיסכון פנסיוני יעיל מס, במקביל לקרן הפנסיה.

דוגמה: סגירת פער בעזרת הגדלה וולונטרית (להמחשה בלבד)

נניח שבת הזוג מהדוגמה הקודמת מוסיפה הפקדה וולונטרית של 1,000 ₪ בחודש לחיסכון הפנסיוני, החל מגיל 40 ועד גיל 65. על בסיס ההפקדות בלבד, ללא תשואה, היא מוסיפה 300,000 ₪ לצבירה (1,000 ₪ × 12 חודשים × 25 שנה). בתרחיש להמחשה עם תשואה ריאלית שנתית של 4%, הסכום גדל לכ-514,000 ₪ בזכות ריבית דריבית. כך אותה הפקדה וולונטרית מצמצמת חלק ניכר מפער הצבירה של 444,000 ₪ שחושב קודם, ואף עוקפת אותו בתרחיש עם תשואה. שיעור התשואה כאן להמחשה בלבד ואינו תחזית.

למה כל שקל בגיל 40 שווה יותר משקל בגיל 55?

שקל שמפקידים בגיל 40 שווה יותר משקל שמפקידים בגיל 55, כי יש לו יותר שנים לצבור ריבית דריבית עד הפרישה. ככל שמתחילים מוקדם יותר לסגור את הפער, נדרשת הפקדה חודשית קטנה יותר כדי להגיע לאותה תוצאה, וזה ההבדל המעשי בין תיקון נוח לתיקון כואב בהמשך.

חשוב גם לזכור שההפקדה לחיסכון פנסיוני נהנית מהטבות מס: ניכוי וזיכוי לפי סעיפים 47 ו-45א לפקודת מס הכנסה.⁴ כלומר חלק מההגדלה הוולונטרית חוזר אליכם דרך הקלה במס, מה שמוזיל את עלות סגירת הפער בפועל. בן הזוג עם הצבירה הנמוכה הוא לרוב גם זה שמרוויח את ההטבה ביעילות, כי הוא רחוק יותר מניצול תקרות ההטבה.

סדר העדיפות המעשי פשוט: ראשית לוודא ששני בני הזוג מפקידים את ההפקדה המלאה לפי החוק, שנית להפנות כל הגדלה וולונטרית או חיסכון נוסף לחשבון עם הצבירה הנמוכה, ושלישית לבדוק שדמי הניהול בקרן של בן הזוג עם הצבירה הנמוכה אינם גבוהים, כי דמי ניהול גבוהים מקזזים חלק מהמאמץ לסגור את הפער.¹

פער פנסיה בין בני זוג הוא הפרש בצבירה הפנסיונית בין השניים, שנוצר בעיקר מהפרשי שכר, עבודה חלקית וחופשות לידה. סוגרים אותו על ידי הפניית הפקדות נוספות לחשבון של בן הזוג עם הצבירה הנמוכה, באמצעות הגדלת הפקדת העובד, קרן השתלמות וקופת גמל להשקעה, מוקדם ככל האפשר כדי לנצל את כוח הריבית דריבית.